해외주식 양도소득세 신고방법 핵심정리

해외주식 거래를 한다면 필수로 알아야하는 양도소득세 신고! 언제 어떻게 해야하는지 얼마부터 해야하는지 정확히 알고 계시나요? 제 주변에도 보면 엔비디아, 테슬라 같은 종목을 거래해서 매매차익을 크게 얻은 경우가 많은데 연말이 다가오니 슬슬 세금 걱정을 하시더라고요.

의외로 해외주식 거래를 하면 세금 신고를 따로 해야한다는 사실을 모르는 분들도 많은데요, 해외주식 양도소득세 신고 방법과 함께 신고 기준을 정확히 알려드립니다. 절세 방법까지 깨알같이 정리 했으니 끝까지 읽어보세요~

해외주식 양도소득세의 모든 것

 

 해외주식 매매로 발생하는 양도소득세는 투자 수익에 직접적인 영향을 미칩니다. 이번 글에서는 해외주식 양도소득세의 기본 개념부터 계산 방법, 그리고 올해 절세를 위한 전략까지 상세하게 알아보겠습니다.

 

목차

1. 해외주식 양도소득세란?
2. 양도소득세 계산 방법
3. 해외주식 양도소득세 신고 방법
4. 증권사 양도소득세 신고대행 이용방법
5. 절세를 위한 전략
6. 결론

 

1. 해외주식 양도소득세란?

해외주식 양도소득세는 개인이 해외주식을 매도하여 얻은 양도차익에 대해 부과되는 세금입니다.  국내주식과 달리, 모든 투자자가 해당됩니다. 해외주식 양도소득세 신고 기준금액은 현재 연간 250만원 입니다.

생각보다 금액이 얼마 안되죠? 

• 양도차익: 해외주식을 매도하여 얻은 이익
• 과세 기준: 연간 양도차익이 250만 원을 초과하는 경우 과세됩니다.
• 세율: 20% (지방 소득세 포함시 22%)

 

 

2. 양도소득세 계산 방법

그럼 양도소득세가 얼마가 나올지 계산해 봐야겠죠? 기본공식은 아래와 같습니다.

기본 공식

양도소득세 = (양도가액 - 취득가액 - 필요경비 - 기본공제) × 세율

• 양도가액: 주식을 매도한 금액
• 취득가액: 주식을 매수한 금액
• 필요경비: 매매 시 발생한 수수료 등
• 기본공제: 연간 250만 원
• 세율: 20% (지방소득세 2% 포함 시 총 22%)

예를들어 볼까요? 내가 1년동안 해외주식 거래를 해서 500만원의 수익을 얻었다고 가정해 봅시다. 

여기서 말하는 필요경비는 매도/매수 수수료, 환전 수수료등 입니다.

• 취득가액: 1,000만 원
• 양도가액: 1,500만 원
• 필요경비: 10만 원
• 양도차익: 1,500만 원 - 1,000만 원 - 10만 원 = 490만 원
• 과세표준: 490만 원 - 250만 원 = 240만 원
• 세액: 240만 원 × 22% = 52만 8천 원

 

3. 해외주식 양도소득세 신고 방법

해외주식 양도소득세는 매월 3월 종합소득세 신고기간에 같이 신고하게 됩니다.

 

👉홈택스 바로가기

 

신고 기간

• 기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 대상: 전년도 1월 1일 ~ 12월 31일 사이에 발생한 양도소득

홈택스 접속후 신고/납부> 세금신고> 양도소득세 메뉴에서 신고서를 작성하면 됩니다.

 

이때 증빙서류를 업로드 해야하는데 증빙서류는 증권사에서 직접 발급받으셔야 합니다.

정보 입력을 마치면 세액을 확인하고 신고서를 제출 하시면 됩니다. 

 

4. 증권사 양도소득세 신고대행 이용방법

이 과정이 너무 번거롭다! 하시면 증권사의 신고 대행 서비스를 활용합니다.

미래에셋증권, 삼성증권등 해외주식 거래를 활발하게 하는 증권사에서는 해외주식 양도소득세 무료 신고 대행 서비스를 제공합니다. 이때 양도 차익을 자동 계산해 주기때문에 부담없이 사용가능 합니다.

 

단, 모든 증권사가 신고대행을 해주는건 아니므로 내가 이용하고 있는 증권사에서 양도소득세 신고대행을 하는지 꼭 확인해 보세요.

 

저는 미래에셋증권을 이용하고 있어서 미래에셋증권을 예로 들어 설명드리겠습니다. 

미래에셋증권 메뉴 > 해외주식 > 해외주식 양도소득세 메뉴에서 작년 양도소득금액을 확인 합니다.

이때 소득이 250만원 이상이라면 양도세 대행 신청 메뉴를 통해 신청 하시면 됩니다.

 

미래에셋증권 양도소득세 신고대행신청 방법은 아래 문서에 자세히 있으니 참고하세요~

해외주식 양도소득세 신고대행 서비스 신청방법_MTS.pdf

1.21MB

 

5. 절세를 위한 전략

1. 손실상계 

주식 거래를 하다보면 항상 수익이 날 순 없죠. 어떤 종목은 수익이 나고 어떤종목은 마이너스가 납니다.

연간 결산을 할때 수익이 어설프게 250만원을 살짝 넘어서 세금을 낼것 같다 하면 보유중인 종목의 손실을 확정해서 세금을 수익을 250만원 이하로 내리면 세금을 안내도 됩니다. 

 

좀더 쉽게 설명하면 나의 주식 계좌가 이러 상태라고 해봅시다.

A종목 : 300만원 이익 

B종목 : 200만원 손실

 

이 상태에서 A종목을 매도 하면 300만원 이익으로 연간 수익 250만원을 넘으므로 양도소득세 대상이 됩니다.

그런대 이때 200만원 손실중인 종목에서 일부를 매도해서 60만원의 손실을 확정한다면? 총 손익이 240만원이 되어서 세금 대상이 아닌게 됩니다. 

 

2. 매도 시기 조절

주식을 보유한 상태로 수익이 나고 있다고 해서 세금을 내진 않습니다.

양도소득세는 연단위로 계산되기때문에 내가 매도를 해서 수익을 확정짓는 시점이 중요합니다. 

내가 보유한 종목이 계속해서 수익인데 올해 연간 250만원 수익을 안냈다면 딱 250만원 수익까지만 올해 매도하고 다음해에 나머지 수익을 확정짓는 방식으로 매도 시기를 조정하는것도 방법입니다.

 

3. 증여 활용

조금더 심화 과정으로 들어가면 해외주식을 가족이나 배우자에게 증여하면 과세 기준이 분산됩니다.

증여세는 현재기준 배우자 6억, 직계가족 5천만원까지 면제 입니다. 내가 매도해서 세금이 너무 많이 나올것 같다면 증여를 하는것도 세금을 절세하는 전략이 될 수 있습니다. 

6. 결론

저도 처음 해외주식을 거래하던해에 양도소득세를 신경안쓰고 신나게 매도/매수를 반복했다가 세금 폭탄을 맞은 경험이 있습니다. 이후에는 매도에 신중하게 되더라고요. T_T 

이후에는 계좌도 분산하고 있고 세율구간을 챙겨서 매도시점을 조율하고 있습니다.

증권사 신고 대행서비스를 적극 활용하시면 양도소득세 신고 자체가 크게 어렵지는 않으니 해외주식 양도소득세 구간만 잘 기억하셔서 세금 폭탄 맞지 않도록 잘 관리하시기 바랍니다.

 

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오늘도 성투하세요!