개인연금저축 장단점 핵심 정리

노후대비를 위한 수단중 하나로 많이들 활용하시는 개인연금저축. 개설하셨나요? 연금저축은 장점과 단점이 확실한 상품중 하나인데요, 개인연금저축이 가지고 있는 장점과 단점, 그리고 세액공제 내용을 자세히 정리 했습니다.

개인연금저축을 아직 정확히 모르고 있다면 이 글을 끝까지 보시면 이해에 도움이 되실겁니다.

개인연금저축

개인연금저축계좌는 노후 대비를 위한 개인연금제도의 한 종류로 정부에서 제공하는 세제 혜택을 통해 노후 자금을 준비할 수 있도록 도와주는 상품입니다. 누구나 가입 가능한 상품으로 가입에 특별한 제약이 없는 상품이기도 합니다.

 

 

 

개인연금저축 장점

1. 세액공제 혜택

개인연금저축계좌의 가장 큰 장점은 바로 세액공제 혜택입니다.

• 소득공제 한도: 연금저축계좌에 납입하는 금액에 대해 최대 400만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
• 절세 효과: 최대 13.2%의 공제율로 연간 최대 52만 8천 원의 세금을 절약할 수 있으며, 개인형 IRP와 함께 가입 시 최대 700만 원까지 한도가 늘어납니다.

2. 포트폴리오 다양화

개인연금저축계좌는 다양한 운용 상품에 투자할 수 있어 포트폴리오 다양화가 가능 합니다.

 

 

3. 연금 수령 시 세율 인하

연금 수령 시 낮은 세율의 연금소득세가 적용되어 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

• 연금소득세율: 연금 수령 시 일반 소득세율보다 낮은 3~5%의 세율이 적용됩니다.
• 이연 과세: 납입 단계에서 받은 세액공제는 연금 수령 시까지 과세가 연기되므로 복리 효과를 누릴 수 있습니다.

4. 노후대비 효과

연금 상품이니 당연히 나의 노후를 대비하는 효과가 있습니다.

• 장기적 적립 이점: 오랜 기간에 걸쳐 적립된 금액을 복리로 운용할 수 있습니다.
• 안정적 수령: 연금 형태로 매년 일정한 금액을 수령하여 안정적인 현금 흐름을 확보할 수 있습니다.

그렇다면 개인연금저축은 장점만 있을까요? 당연히 단점도 있습니다.

 

 

개인연금저축 단점

1. 중도 인출시 불이익

노후대비를 위해 공제 혜택을 주는 상품인 만큼 중도 인출시에는 환급금과 세금이 발생합니다.

• 세액공제 환급: 중도 해지 시 지금까지 받은 세액공제 혜택을 모두 환급해야 합니다.
• 추가 과세: 인출 금액에 대해 추가 과세가 부과될 수 있습니다.

2. 세금과 수수료

연금 수령 시에도 세금 및 수수료가 부과될 수 있습니다.

• 연금소득세: 연금 수령 시에도 일정 세율의 연금소득세가 부과됩니다.
• 수수료: 각 금융기관의 수수료 체계에 따라 운용 수수료가 발생할 수 있습니다.

3. 수령 나이 제한

개인연금저축은 수령시작 나이가 만 55세 이상으로 지정되어 있습니다. 때문에 한번 가입하면 무조건 55세까지는 기다려야 한다는 단점이 있습니다.

• 수령 연령 제한: 만 55세 이후에만 연금으로 수령할 수 있습니다.
• 최소 수령 기간: 최소 10년에 걸쳐 나눠 수령해야 하며, 그 이전에 일시금으로 받으면 불이익이 있습니다.

 

 

연금저축 세액공제

앞서 연금저축의 장점중 하나가 세액공제 혜택이라고 했죠. 이 부분을 좀더 자세히 살펴봅시다.

 

세액공제율 및 한도

1. 총 급여 5,500만 원 이하 또는 종합소득금액 4,500만 원 이하
   • 세액공제율: 16.5%
   • 세액공제 한도: 최대 1,485,000원
2. 총 급여 5,500만 원 초과 또는 종합소득금액 4,500만 원 초과
   • 세액공제율: 13.2%
   • 세액공제 한도: 최대 1,188,000원
3. 개인연금저축과 IRP 합산 세액공제 한도는 연 900만 원이며, 개인연금저축의 세액공제 한도는 연 600만 원입니다.

세액공제 예시를 들어보면 이렇습니다.

1. 총 급여 5,500만 원 이하 또는 종합소득금액 4,500만 원 이하의 경우

• 개인연금저축: 600만 원 × 16.5% = 990,000원
• IRP(추가로 300만 원까지 공제 가능): 300만 원 × 16.5% = 495,000원
• 합계: 990,000원 + 495,000원 = 1,485,000원

2. 총 급여 5,500만 원 초과 또는 종합소득금액 4,500만 원 초과의 경우

• 개인연금저축: 600만 원 × 13.2% = 792,000원
• IRP(추가로 300만 원까지 공제 가능): 300만 원 × 13.2% = 396,000원
• 합계: 792,000원 + 396,000원 = 1,188,000원

위와 같이 세액공제를 받을수  있어서 연말정산에 큰 힘이 된다는 사실! 참고하세요.

이렇게 개인연금저축 장점과 단점, 세액공제를 총정리 해 봤습니다.

노후대비를 하는 방법은 여러가지가 있죠. 그 중 하나인 연금저축으로 내 노후를 대비해 보는건 어떨까요?

개인연금 저축 가입은 의무가 아닌 선택 사항이니 내가 이 계좌를 55세까지 유지할 수 있을지 고민해 보신후 신중하게 선택 하시기 바랍니다.

 

 

 

* 이런글도 읽어보세요.

공모주 환매청구권 뜻과 행사 방법

PBR 이란? 확실히 알려드립니다.

비트코인 시세 10년 살펴보기

풋옵션 콜옵션이란 뜻과 활용법

 

오늘도 성투하세요!